INTRODUCCIÓN
Hoy vamos a tener una conversación a 3 bandas muy interesante. Vamos a discutir algunos temas que son absolutamente fundamentales para aquellos que quieran vender en Amazon Europa.
¿Qué es lo que vamos a tratar? Vamos a hablar sobre que es exactamente el IVA.
Vamos a adentrarnos en los diferentes planes de logística que ofrece Amazon y vamos a explicar que implicaciones fiscales tienen para los vendedores de Amazon.
Hablaremos también de los registros y las presentaciones de IVA en los diferentes países europeos y por supuesto, vamos a hablar de que va a pasar con El Reino Unido cuando ocurra el Brexit.
Y finalmente, para los que queremos adelantarnos a los cambios fiscales del 2021, hablaremos de Moss que es la Mini Ventanilla única que nos espera a partir de la segunda mitad del 2021.
TRANSCRIPCIÓN
¡Hola! Soy Paco… Bienvenidos a una nueva entrevista de Libertad Virtual.
Hoy tendremos una entrevista algo inusual porque no será un alumno de éxito con quien hablaremos, sino que, conversaremos con 2 representantes de una de las empresas mas importantes para los vendedores de Amazon que quieran vender en Europa.
Vamos a hablar con Angela y con Horacio, quienes representan a Avask Group. Empresa líder en registros y representaciones de IVA en Europa.
Paco
Bienvenidos Angela y Horacio, os cedo la palabra para que nos hablen de Avask y cómo pueden ayudar a los vendedores de Amazon a expandir sus negocios.
Horacio
Muchas gracias Paco, mi nombre es Horacio Mento trabajo para Avask, soy Consultor Impositivo Contable a Nivel Internacional especializándome en la cartera de habla hispana y me acompaña Angela Romero quien es la responsable de Desarrollo de Negocio Internacional de habla hispana.
Angela
Hola Paco, me llamo Angela Romero, me encargo de los registros de IVA y en Avask soy el primer punto de contacto para los clientes que piensan en expandir sus negocios en Amazon a Europa.
Horacio
Vamos a comenzar, Paco. Avask ofrece servicios de gestión contables y cumplimiento de obligaciones tributarias, estamos especializado en E-Commerce o comercio electrónico desde hace 10 años, y en ese mismo tiempo somos Partner de la plataforma Amazon.
Estamos ubicados en El Reino Unido con oficina por todo Europa.
Nuestro objetivo principal es minimizar la carga impositiva a los vendedores E-Commerce permitiéndoles centrarse en su negocio.
Otras tareas que realizamos son los servicios de contabilidad y cumplimentación tributario en el IVA, registración de IVA, investigación, auditoria fiscal, tributaria en caso de que la tenga; en eso también los podemos ayudar para que no tengan ninguna penalidad o problema para vender en algún país.
Patentes y marcas, alguna consulta que se tenga con respecto al lo que el es labeling, constitución de sociedades, asesorías en gestión de sociedades en general, pero basándonos en la cumplimentación tributaria y del IVA.
También tenemos una red de trabajo donde ofrecemos traducciones, compañías de shipping, logística y todo lo que le permita expandir el negocio a quienes nos contratan.
Manteniendo una comunicación personalizada 24/7 los 365 días del año, siempre caso a caso atendiendo las necesidades del cliente y de sus socios.
Ahora le cedo el paso a Angela para que nos hable del tema de la expansión en Europa.
Angela
Gracias, Horacio. Sí, entonces el primer punto o la razón porque la que están viendo este video sería: Estoy en EEUU, México o cualquier lugar de América y se preguntan ¿Por qué expandirse a Europa?
Pues, hablando de un punto obvio como es la pandemia y viendo los problemas que se originaron; el E-Commerce está ganando mucho en este tema porque hemos visto que mucha gente que no compraba en línea, ahora lo está haciendo y no creo que estos nuevos hábitos vayan a cambiar por esta razón estamos viendo un crecimiento muy rápido en el E-commerce.
Más hacia el sector minorista europeo superior al 10% anual y también hay inversión por tarde de los competidores, de Amazon logística y distribución al consumidor final, dando muchas oportunidades en el Drop Shipping en Europa.
Paco
Yo quiero hacer un pequeño inciso para todos aquellos que nos estén escuchando; yo utilizo Avask para hacer los registros de IVA en todos los países europeos y para hacer mis declaraciones trimestrales o mensuales que correspondan, despendiendo del país.
Realmente Avask es una empresa fundamental a la hora de vender en Europa y de que todos mis documentos, papeles y declaraciones de IVA de cara a las haciendas de cada país estén en orden.
Angela
Algo importante que tienen que sabes es que, tenemos buena relación con Amazon y con hacienda. En Amazon estamos al día de lo que se necesita en leyes y nos van informando de lo que es necesario, y a su vez le vamos informando a cada vendedor de lo que se necesite para vender en cada país.
Paco
Vale, continuamos. Creo que le hemos robado la palabra y quiere mencionarnos algo.
Horacio
Básicamente, comenzar a hablar del IVA (Impuesto al Valor Agregado) que es un impuesto indirecto y como tu mencionas, Paco, los vendedores menores que están EEUU y México que quieran ir a Europa ya están al tanto de acreditar el IVA en hacienda.
Esto puede ir cambiando con el tiempo, por eso hay que estar muy atento y al día con todo esto.
Hay que saber que la no presentación del IVA en alguno de los países puede bloquear tu cuenta en Amazon, así que es muy relevante ya que, las oficinas tributarias en Europa están muy al tanto de los datos, evitando fraudes y cuentan con toda la información donde es muy importante estar cumplimentando con las obligaciones de cada país.
Sabemos que existe la comunidad europea, que la legislación se rige para todos los países que la conforman, pero cada país tienes sus usos y normas, que deben respetarse y trabajar en conjunto.
Me parece muy importante destacar que, las agencias tributarias están para ayudar y no hay que verlas como el “enemigo”; nos ayudan a estar al día y cumplimentando con lo que corresponde y con lo que nos solicitan.
El IVA es una obligación tributaria que se presenta periódicamente a las autoridades locales y si esto no sucede pueden existir penalidades.
Paco
Vale, permíteme hacer las cosas un poco más sencillas ya que, al ser un vendedor sé por dónde está pasando la gente.
Para las personas que venden en Amazon Europa, el monto del IVA debe estar incluido.
Cosa que no tomaba en cuanta cuando comencé a vender. Ya luego, cuando las haciendas locales comenzaron a meterle más presión a Amazon para que el pago del IVA estuviese reflejado en sus productos a la hora de vender.
Entonces, todo lo que se venda en Amazon Europa tiene el IVA incluido, y Amazon lo que hace es pagar todo, luego uno debe ir sacando los cálculos mes a mes o como corresponda en cada país y pagues a las haciendas locales.
Horacio
Sí, hoy por hoy en Europa hay que tomar en cuenta 2 puntos muy importantes: 1.- Si almacenas tu mercancía en algún país de Europa, debes de registrar tu IVA 2.- El pago del IVA se hará en la hacienda del país donde se tiene almacenada la mercancía y no en el país a donde sale esta mercancía o producto.
Angela
También hay que entender que el pago del IVA varía según el país donde estés.
Paco
Hablemos sobre los diferentes tipos de logística que Amazon te ofrece ya que, esto impacta significativamente con las responsabilidades fiscales.
Entonces, cuéntame las diferentes formas de vender en Europa y las declaraciones fiscales de cada una de ellas.
Horacio
Bueno, vamos a comenzar con el EFN y nos centraremos en un vendedor que se encuentra en España y vende en los distintos MarketPlace en Europa. Tiene que registrarse cuando supera el umbral de alguno de estos países, que no sea España.
Es ahí donde nosotros nos encargamos de estar avisando a nuestros clientes cuando superen ese umbral y ellos no deban estar fijándose día a día.
Paco
Entonces, explicándolo desde mi punto de vista como vendedor; el EFN nos permite vender desde España teniendo nuestros productos en los almacenes de Amazon en Madrid, Barcelona, etc.
Y comenzar a vender en otros países, luego que nuestras ventas superen en umbral en estos países que no son España es cuando debemos registrar nuestro IVA anualmente, es ahí donde entran ustedes con los reportes y avisos de Amazon.
Horacio
Algo que quiero mencionar porque me parece muy importante es que, el registro del IVA debe hacerse con anticipación; muchas veces, aunque estemos cerca de pasar el umbral o ya se ha superado no les llega ningún aviso a los vendedores y es ahí donde comienzan los problemas.
La pandemia fue un claro ejemplo de esto ya que, las haciendas no estuvieron con su personal trabajando por unos días y aun así había que registrar el IVA y algunos clientes no lo hicieron perdiendo la posibilidad de seguir con el buen margen de ventas que llevaban porque sus cuentas fueron bloqueadas.
Esto termina siendo una pena porque dificulta el crecimiento
Paco
Me parece buenísimo que digas esto porque seguro te habrá ocurrido con un montón de vendedores.
Entonces, lo que quiero saber son las consecuencias de esto para que la gente este al tanto.
Horacio
Bien, esto también aplica para el PAN EUROPEAN. Entonces la penalidad por la no registración cuando te correspondía, te llevará a una investigación donde se tendrá que pagar del 5% al 10%, aunque también se pueden librar de este pago y es ahí donde interviene nuestro trabajo.
Paco
Vale, esto es interesante porque conozco a varias personas que le ha sucedido y se presenta la situación donde pagas el IVA en España, pero luego la hacienda en Alemania te dice que parte de ese pago les corresponde a ellos porque haber superado el umbral en cierto período del tiempo, pero la persona ya ha cancelado a España.
Ahí es donde inicia un problema para poder recuperar ese dinero de Hacienda España que llevará su tiempo.
Horacio
Sí, esto sería una declaración retrospectiva.
Esto forma parte de nuestro servicio; muchos piensan que nuestro trabajo es registrar, pagar IVA y se acabó.
No es así, las personas deben utilizar Avask y preguntar de lo que quieras ante cualquier duda para prevenir estas situaciones y trabajar en conjunto.
Paco
Vale, pasaremos con Angela que nos va a contar lo que sería en PAN EU que es la segunda modalidad con las que se puede vender en Amazon.
Angela
Es la segunda y además mi favorita por ser la mas exitosa.
El PAN EU funciona parecido al EFN porque los vendedores envían su mercancía un centro logístico y de ahí Amazon distribuye la mercancía a 7 países diferentes.
También cuentan con la opción de Prime, están expuestos a un mercado muy grande, el cliente tendrá un producto de forma rápido y no con tanta espera, y solo pagas la tasa del cumplimiento local.
Con esto es muy importante saber que debes tener el número de IVA de cada país para evitar los problemas que ya han mencionado.
Siempre será una muy buena oportunidad para analizar como se venden tus productos en cada país y si al final solo quieres centrarte en menos países, puede pedir de baja el numero de IVA sin ningún problema.
Paco
Vale, desde mi punto de vista el PAN EU permite enviar tus productos a cualquier almacén de España o de algún otro país europeo.
Amazon tiene la potestad de redistribuir tus productos en diferentes almacenes de Amazon Europa y las ventajas son muchas tales como: Observar cómo se vende tu mercancía en esos países y distribuirla de la mejor manera para que los productos lleguen de forma más rápida al comprador.
Se consiguen más ventas porque esto posiciona tu producto de mejor manera dentro de la ecuación del posicionamiento.
Entonces, tienes un amplio margen de ventas y logística mas rápida.
Horacio
Totalmente, ahora si me permites colocarme del lado del vendedor, lo primero que tenemos es una charla y hablamos de su plan de expansión o a lo que el cliente le interesa.
Hablamos sobre el tipo de producto le interesa ofrecer, como le puede ir en algún país en especial creando una línea de tiempo donde nos enfocamos el primer trimestre a los registros y pagos, el segundo y tercer trimestre dedicarnos solos a la venta y el último trimestre nos dedicamos a analizar cómo han ido las ventas para notar la proyección de cada producto.
Paco
Estaba pensando ahora mismo, ¿Cuál sería tu recomendación para un vendedor para empezar los registros en todos los países?
Angela
Si hablamos de PAN EUROPEAN, el registro del IVA esta tardando un poco por todo el tema de la pandemia, y se estima una espera de 6 meses.
Paco
Entonces, ¿recomiendas activar PAN EU sin tener los número del IVA?
Angela
No, no lo recomiendo, pero no es un impedimento para poder vender en EFN.
Horacio, te tengo una pregunta: un cliente me llamó y me dice que quiere vender en un país sin tener el registro de IVA, y que no le importa pagar la multa porque sus ventas superaran ese pago, ¿Qué opinas de esto?
Horacio
Si va a almacenar mercancía en ese país, no.
Regístrense primero y luego comienza a vender.
Sobre todo, por las nuevas medias en el IVA del 2021 que si gustas paco lo puede mencionar.
Paco
Antes de ir con eso, quiero mencionar que quizás mucha gente se preguntará: ¿Por qué debo registrarme en todos los países si ya he activado el PAN EU?
Esto hay que hacerse porque hay una regla donde, una vez que Amazon comienza a evaluar tu stock, ubica tu producto en diferentes países y desde el momento donde el producto toca suelo en Francia, Italia, Alemania, etc., estás obligado en registrarte en IVA.
Bueno, dicho esto pasaremos a los cambios del 2021.
Horacio
Lo que hay que tener en cuenta es que es un cambio bienvenido ya que, desde el año 1993 Europa no tenía un cambio con el IVA transfronterizo.
Hay otras declaraciones que se hacen no solo las del IVA, está la declaración de Intrastat que es el movimiento de mercancía dentro de la unión europea cuando superas cierto umbral de envíos y recepción de mercancía.
Ahora, en el esquema del IVA 2021; el actual será reemplazado en el mes de julio.
Lo que hay que tener en cuenta es que si almacenas mercancía en países europeos debes registrarte en IVA, lo interesante de esto para los vendedores es que, declaras el IVA en la hacienda local del país donde estés alojado.
Paco
Ok, lo que nos tratas de decir es que si vendes en PAN EU no queda de otra que registrarte país por país, pero si vendes en EFN y estas radicado en España, los pagos se harán en la hacienda local en España trimestralmente, entonces las preguntas acá serian: ¿Qué papel juegan los umbrales y que tipo de IVA se utilizaría?
¿El del país de la venta o el de España?
Horacio
Ok, los umbrales se eliminan y pasa a ser un umbral comercial único de 10.000 € quedando fuera El Reino Unido.
Para lo nuevos vendedores, hasta 10.000 € lo declaras en el país donde almacenas la mercancía, si superas los 10.000 € declaras en el país a donde fue enviada la venta.
Paco
Entonces, imaginemos que estamos en España; estamos haciendo EFN, y vendemos 7.000 € en Alemania, ¿Dónde se paga ese IVA?
Horacio
En España
Paco
¿Y a qué tipo de IVA?
Horacio
Al 21%, misma declaración en ambos países con un registro que se hace en línea.
Paco
¿Y lo tendrás que hacer por separado?
Horacio
Sí, correcto, por separado y estará identificado.
Paco
Este sistema se llama Moss, ¿cierto?
Horacio
Sí, el Moss.
Paco
Perfecto, segundo ejemplo: estamos en España y vendemos 20.000 € en Alemania.
¿Dónde pago el IVA y a que porcentaje?
Horacio
Declaras de forma local, lo que supere el montón de los 10.000 € será abonado a Alemania al 16% como indica el IVA alemán y lo acredita la oficina local.
Paco
Vale, básicamente se ha vendido productos por valor a 20.000 € tienes un IVA de valor de 4.000 € atribuido al porcentaje del IVA alemán; te diriges a la hacienda española e indicas que lo atribuible en el IVA alemán son 4.000 €, se lo pago a la hacienda española y ella se dedicará a resolverlo con la hacienda alemana.
Horacio
Se simplifica totalmente la declaración y ayuda mucho a aquellos que están comenzando.
Paco
Si se ponen a pensarlo, el cambio no es tan grande y es un beneficio temporal.
Horacio
Es bajar los umbrales y declarar hacia un destino superando los 10.000 €.
Ahora hablare del PAN EUROPEAN, primero debes registrarte en los países y tendrás declaraciones en cada país.
Ahora si superas ese umbral y aquel producto que a partido de Alemania hacia Italia, eso será con el IVA de tipo impositivo italiano y corresponderá la declaración de lo que se acredite en Italia.
Paco
Vale, entonces me dices que se ha pospuesto y entrara en vigor, más o menos ¿cuándo?
Horacio
Julio del 2021
Paco
¿Y qué pasa con nuestros amigos de El Reino Unido?
Horacio
Lo primero es que tengan que asesorarse y para eso tienen un aliado como lo es Avask que se encuentra tanto en el Reino Unido como en el continente europeo.
Si estás incorporado en el continente europeo y tienes el numero de EORI para que en aduana tu producto pueda ser recibido de la importación que estés realizando.
Actualmente, solo se necesita un número de EORI.
Ahora si realizas o quieres hacer importaciones a El Reino Unido, necesitas el número de EORI británico.
Entonces, El Reino Unido será sacado del PAN EUROPEAN y pasará a Amzon.com USA.
Paco
Ok, todos los que estamos haciendo PAN EU ahora mismo en Europa y andamos en España para que Amazon se encargue de redistribuir todo sobre todo UK; eso ya no podremos hacerlo teóricamente.
Tengo una pregunta ahora hablando de UK, ¿Qué país le recomienda a la gente que viene de Amazon Norte América para sacar un numero de IVA?
Horacio
En mi opinión personal y por experiencias, el de países bajos y Alemania.
Angela
Eso quería comentar y es que, si hace una semana me preguntabas lo mismo yo te habría contestado Países Bajos, pero para una empresa de USA y si hablan español les recomiendo España.
En primer lugar, porque puede sacar el EORI de forma fácil, en segundo lugar, el idioma por facilidad y, en tercer lugar, si necesitan aplicar por el número de IVA español no necesitan el de EIN.
Paco
Explícale a la gente lo que significa el número EIN.
Angela
Es un número de identificación para las empresas en USA, antes solía tardar 2 semanas en obtener el número, pero ahora demora unos 2 meses.
Paco
Claro, en circunstancias normales “No Pandemia” el EIN te lo dan en 4 días.
Pero es un punto interesante porque me dices que en Holanda y Alemania si te lo piden.
Angela
No te piden el EIN sino, una cuenta bancaria de la empresa y para tener la cuenta bancaria en USA necesitas el EIN.
Paco
Bueno, indirectamente lo piden puntos super interesantes, ahora tengo una pregunta que esta relacionada indirectamente, ¿vosotros recomendáis a los vendedores de Amazon a activar la opción de servicio de IVA de Amazon?
Horacio
Acá hay que analizar el riesgo y lo más importante es que tengas comunicación fluida mínimo con un gestor de cuentas de Amazon y se lo recomiendo a aquella persona que no están muy al tanto de la legislación.
En caso de tener que comunicarse con alguna hacienda, tengan con quien recurrir a estos temas y no depende solo de Amazon porque esto eleva el riesgo.
Paco
Yo pregunto esto no para prescindir de servicios de empresas como Avask, esto no lo recomiendo y necesitas una empresa que te de soporte.
A lo que voy es que el servicio de IVA de Amazon te permite tener las facturas de todas tus ventas.
Horacio
La repuesta es que, es 100% recomendable.
El tema de la facturación es fantástico y es un tema que quiero mencionar.
La declaración de IVA y registro viene de la mano de tu contabilidad como empresa y Amazon ayuda mucho con esto, pero depende mucho del nivel que van teniendo en el domino de la plataforma.
Paco
Bueno, hablando del gestor local, hay que dejar claro que ustedes no son una empresa de contabilidad, o sea, no hacen la contabilidad de las personas.
Vosotros hacen los registros, preparaciones y presentaciones del IVA de cada uno de los países.
Horacio
Sí, prestamos servicios de contabilidad integral sobre todo a las empresas de El Reino Unido.
Angela
Si, nos encargamos de la preparación, y registro del IVA, la traducción de documentos y la comunicación con hacienda.
También tenemos un software único para los reportes de ventas.
Horacio
El software es una app; lo que haces es unir los reportes de Amazon, esto lo hace automáticamente el día 3 de cada mes y si tienes otras plataformas de ventas, también se une.
Angela
No solo vamos a trabajar con Amazon, también trabajamos con todas las plataformas donde vendas sin ningún cargo adicional por las declaraciones de esas otras plataformas.
Paco
Esto que acabas de mencionar es un punto muy importante que la gente debe entender; ustedes hacéis la vida empresarial muy sencilla a las personas.
Horacio
Algo que me gusta aclarar es que los datos están protegidos; se estipula en un contrato, estos datos no se comparten con nadie salvo con alguna entidad fiscal y solo si es necesario.
Angela
Si, y aunque nuestro primer contacto siempre es con los registros de IVA, también ofrecemos otros servicios que ayudan a la expansión de sus negocios.
Espero que os haya gustado el video, y para todos aquellos que queráis aprender más sobre el mundo de Amazon, os animo a que echéis un vistazo a mis cursos, sin más que decir ¡Muchas gracias y hasta la próxima!
