¿Cómo Obtener la Residencia Fiscal en Paraguay y Pagar 0% Impuestos en 2025?

TRANSCRIPCIÓN

Bien, hoy en día Paraguay sigue siendo un país muy poco conocido para muchos, pero es una auténtica joya escondida en el corazón de Sudamérica. Es un país emergente que cuenta con aproximadamente 7 millones de habitantes, y casi la mitad de la población se concentra en su capital, Asunción, o en las zonas aledañas, lo que supone que la mayor parte del territorio nacional está casi deshabitado.

Este país no solo es un refugio de oportunidades para quienes buscan una alternativa a sus países, sino que también ofrece una calidad de vida bastante importante en varios aspectos clave.

Vamos a empezar por la seguridad, que, en mi opinión, es uno de los puntos más llamativos. Paraguay es el segundo país más seguro de Sudamérica, superado solo por Chile. De hecho, en comparación con otras capitales de la región, Asunción es un oasis de tranquilidad: las tasas de criminalidad son bastante bajas, y en muchos de los barrios de Asunción las calles están vigiladas permanentemente. Y aunque obviamente no es inmune a los problemas de cualquier gran urbe, ofrece una atmósfera de seguridad bastante, bastante fuerte.

Esto, sin duda, supone un cambio radical para todos los que vienen de lugares donde la seguridad pública, los robos, las ocupaciones de viviendas, los atentados contra la propiedad privada y las bandas criminales están al orden del día.

Otro punto fuerte es su clima. Paraguay disfruta de un clima cálido y estable, perfecto para quienes buscan un lugar donde las estaciones extremas no sean un problema, como por ejemplo en Europa. La temperatura media anual en Asunción es de aproximadamente 23°C. Durante el verano, las temperaturas máximas suelen oscilar entre 31°C y 37°C, mientras que en invierno las mínimas pueden descender a alrededor de 14°C.

Esta estabilidad te permite disfrutar de actividades al aire libre prácticamente todo el año, algo que para muchos se ha convertido en un factor determinante a la hora de decidir dónde vivir o al menos dónde pasar ciertas temporadas del año.

En lo que respecta a su economía, Paraguay ha demostrado una sólida estabilidad económica y política en las últimas dos décadas, lo que ha sido absolutamente fundamental para atraer inversores y para ofrecer a sus residentes una tranquilidad financiera poco común en la región.

El PIB nacional presenta un incremento del 4.8 %, impulsado por sectores clave como la ganadería, la construcción y los servicios. Lo que más llama la atención es que tienen una inflación bastante controlada, llegando algunos meses a presentar un 0 % de inflación, algo absolutamente inaudito en el continente y en el mundo.

Además, a esto también hay que añadir la cierta estabilidad del guaraní frente al dólar durante los últimos 20 años y el bajo coste de vida. Esto es importantísimo: el bajo coste de vida. Aquí es donde Paraguay brilla, aquí es donde Paraguay ofrece una gran ventaja sobre muchos otros destinos que suelen ser elegidos por nómadas digitales, empresarios e inversores.

A diferencia de otros países en crecimiento, Paraguay se mantiene como uno de los países más baratos del mundo, permitiendo a sus residentes acceder a una calidad de vida absolutamente increíble, muy, pero que muy alta, con un gasto significativamente menor con respecto a lugares que todos conocemos, como por ejemplo Andorra, Dubái, Singapur, Malta, Chipre o Panamá, que están carísimos.

Con $20 puedes hacer una compra básica de una semana para una persona, y a partir de $650 puedes alquilar un apartamento amueblado de dos habitaciones con amenidades como gimnasio, piscina y seguridad privada en uno de los mejores barrios de la capital, Asunción.

Bien, ahora vamos a hablar de lo más interesante para la mayoría de vosotros y la razón por la cual estamos haciendo este vídeo en el canal, el sistema tributario de Paraguay.

Una de las grandes ventajas que presenta este país, y que lo hace tan interesante para personas con negocios digitales que no dependen de un lugar fijo, como, por ejemplo, bueno, pues los que vendemos en Amazon, es el sistema de tributación territorial de Paraguay, en el cual solo se gravan los ingresos generados dentro del país. Esto significa que cualquier ingreso obtenido en el extranjero queda absolutamente libre de impuestos.

Y bueno, hasta ahí estupendo. Pero, claro, si quiero generar ingresos fuera de Paraguay, tendré que utilizar una empresa fuera de Paraguay, en un lugar donde no me cobren impuestos o me cobren lo mínimo posible.

Ahí es donde entran en juego las LLCs en Estados Unidos. Tenéis que saber que las LLCs son empresas transparentes, lo que quiere decir que los ingresos fluyen directamente a la persona física que es dueña de la empresa, al miembro. Si esta persona dueña de la empresa no es residente en los Estados Unidos y, además, no tiene un agente dependiente allí desarrollando el negocio, no va a tributar en Estados Unidos.

En la jerga fiscal, a esto se le llama no ser ETBUS, lo que significa que mi LLC no está involucrada en un comercio o negocio dentro de los Estados Unidos y no pagará impuestos, aunque tenga ingresos de clientes estadounidenses.

Si queréis más detalles sobre todo esto, tenéis que saber que podéis ver el vídeo que pongo en la descripción, que ha tenido decenas de miles de visitas y lo aclara todo en detalle.

Y para que lo entendáis mejor, os voy a poner un ejemplo sobre cómo funcionaría en la práctica una residencia fiscal en Paraguay combinándola con una LLC en los Estados Unidos.

Entonces, vamos a suponer que un vendedor de Amazon o cualquier otro negocio online, un negocio online similar, de nacionalidad europea, opera con una LLC en Estados Unidos y factura, vamos a decir, $100,000 al mes vendiendo en Estados Unidos o en Europa. Da absolutamente igual. Como su LLC no es ETBUS, no tiene obligación de pagar impuestos en Estados Unidos.

Esta persona se traslada de Europa a Paraguay y obtiene la residencia fiscal y como en Paraguay los ingresos de fuente extranjera tributan al 0 %, no pagaría impuestos si decide repatriar en algún momento su dinero a Paraguay.

En definitiva, los beneficios de esas operaciones no tributarían en Estados Unidos y tampoco en Paraguay, y, por lo tanto, se podría operar un negocio pagando cero en impuestos.

Y esto es perfectamente legal. Esta es la razón por la cual Paraguay es un país que, en estos momentos, cada vez atrae más y más emprendedores.

Ahora bien, en el hipotético caso de que decidas operar en el propio Paraguay, dentro de Paraguay, y obtengas ingresos de procedencia nacional, también vas a poder gozar de impuestos muchísimo más bajos a los que estamos acostumbrados nosotros en el resto del mundo, vamos a llamar occidental. En Paraguay existe una regla muy simple y muy famosa sobre los impuestos, el denominado triple 10. El IVA es el 10%; el impuesto de la renta de las personas físicas (IRPF) es el 10%; y el impuesto de sociedades también es un 10%.

Y, por si esto fuera poco, tienes que saber que el impuesto a la renta de las personas físicas (el IRPF) solo aplica a las personas que cuentan con unos ingresos brutos superiores a 80 millones de guaraníes, procedentes de actividades dentro de Paraguay, es decir, $10,224 dólares al cambio de hoy. Y, obviamente, si generas menos, bueno, pues no pagas impuestos.

Bien, ahora que tenemos claro los beneficios del sistema tributario paraguayo, vamos a hablar en profundidad sobre cómo podemos favorecernos de este régimen fiscal, de toda esta situación, y los pasos que tenemos que seguir. Paraguay nos va a ofrecer dos tipos de residencia: la residencia temporal y la residencia permanente.

Salvo que tengas ascendientes paraguayos, lo más probable es que tengas que empezar con la tramitación de la residencia temporal, cuya duración es de 2 años. Muy importante destacar que nos estamos refiriendo al permiso de residencia física en el país, es decir, el permiso de estar y residir en el territorio nacional. Esto es importantísimo entenderlo porque no podemos confundirlo con la residencia fiscal, que es algo muy distinto y de lo que vamos a hablar un poquito más adelante.

Para empezar el trámite de la residencia temporal en Paraguay, deberás hacer dos breves visitas a Asunción. La primera visita: solo vas a necesitar pasar dos días hábiles en Asunción para entregar la documentación necesaria. Una vez hayas completado este primer paso, tu residencia temporal estará lista en los 45 días.

Para este proceso inicial, vas a necesitar solamente los siguientes documentos: acta de nacimiento, acta de matrimonio (si es que estás casado o casada) y antecedentes penales. Y, por cierto, tenéis que tener en cuenta, os tenéis que asegurar de que todos los documentos estén perfectamente apostillados para que sean válidos en Paraguay.

Cuando ya tengas la residencia temporal, deberás ir a Paraguay para tramitar tu cédula, que es el documento de identidad local, el equivalente al DNI. Esta segunda visita es aún más rápida que la anterior, porque solamente necesitas estar un día en el país. Y ya, posteriormente, tu cédula va a tardar aproximadamente unos 50 días en estar lista.

En cuanto tengas tu permiso de residencia y tu cédula, el siguiente paso es solicitar tu RUC o número de identificación fiscal. Este paso es importantísimo para que puedas obtener posteriormente tu residencia fiscal en Paraguay y disfrutar de todos los beneficios. El RUC puedes tramitarlo completamente a distancia, y, para mantenerlo activo, deberás hacer declaraciones mensuales de IVA, desgraciadamente.

En el caso de que no tengas ingresos provenientes de Paraguay, serán declaraciones a cero. Bueno, por lo menos son a cero y no hay mucho trabajo que hacer. Esto puede tener un coste contable de $20 dólares al mes, y es un mal menor; y, bueno, se puede asumir perfectamente.

Una vez que tengas tu residencia temporal, tu cédula y tu RUC, después de 2 años puedes solicitar tu residencia permanente. Para esto, solo necesitas regresar a Paraguay 3 meses antes de que tu residencia temporal expire y tener un RUC que esté activo.

Una vez obtienes la residencia permanente, Paraguay solo te pide que pises el país una vez cada 3 años para mantener tu estatus de residente permanente.

Bien, teniendo claro cómo funciona el tema del permiso de residencia, es momento de hondar un poquito más en el tema de la residencia fiscal, que es realmente lo importante y el objetivo final de empezar a hacer todo este tipo de trámites. Paraguay tiene dos reglas muy sencillas y fáciles de cumplir para obtener la residencia fiscal y poder mantenerla.

La primera es que pases más de 120 días en el país, lo cual es un periodo de tiempo bastante razonable en comparación con otros lugares que te exigen 6 meses, como pueden ser Panamá o Dubái, o incluso 9 meses, como Uruguay.

Y la segunda es que mantengas tu RUC perfectamente activo, es decir, tu número fiscal activo, haciendo las declaraciones de IVA mes a mes sin ningún tipo de interrupción.

Si cumples con este requisito, no vas a tener que pasar esos 120 días en el país para mantener tu residencia fiscal, es decir, teóricamente vas a poder estar los 365 días del año fuera del país y mantener tu residencia fiscal. Aunque, os tengo que decir que esto lo veo un poquito exagerado y arriesgado de cara a defenderlo contra otros países que puedan reclamarte.

Okay, pero por poder, lo puedes hacer perfectamente porque es legal de cara a Paraguay.

Y, ojo, porque quiero hacer una advertencia bastante importante, y es que hay una serie de reglas que los estados suelen seguir para determinar si eres o no residente fiscal y tienes que tributar en un país.

A pesar de que para mantener tu residencia fiscal no tengas que pasar tiempo en Paraguay (si es que tienes tu RUC activo, a excepción de una vez cada 3 años, como ya hemos comentado), es necesario que entiendas y que sepas que hay países como, por ejemplo, España, México, Francia o Alemania, países con una alta presión fiscal, que pueden considerar que eres residente fiscal en sus territorios si es que pasas más de 183 días allí.

Por consiguiente, si decides hacer todo tu papeleo en Paraguay y no pasar ni un solo día en el país, algo que obviamente es totalmente factible, como ya hemos dicho, deberás tener muchísimo cuidado con no exceder los 183 días de rigor en tu país de origen, ni obviamente en ningún otro país.

Concretamente, en España y en otros países muy parecidos, se considera que una persona es residente fiscal cuando se cumpla cualquiera de estos tres requisitos que vamos a ver a continuación:

1. Que la persona permanezca más de 183 días en España.
2. Si el núcleo principal de actividades o intereses económicos radica en España.
3. Si su cónyuge e hijos menores de edad residen habitualmente en España.

En este caso, Paraguay tiene convenio de doble imposición firmado con España. Por lo tanto, si llegase a haber un conflicto de algún tipo entre estos dos países sobre tu residencia, que te vayan a reclamar los dos, se aplicarían las siguientes normas para poder resolverlo:

1. Serás residente en España si has permanecido más de 183 días.
2. Si lo anterior obviamente no se cumple, serás residente en el estado donde tengas una vivienda permanente a tu disposición.
3. En el caso de que tuvieras una vivienda permanente a tu disposición en ambos estados, en este caso en Paraguay y en España, se te considerará residente del estado con el que mantengas relaciones personales y económicas más estrechas.
4. Si aun así no pudiera determinarse, se te considerará residente del estado donde vivas habitualmente.
5. Si vivieras habitualmente en ambos estados o no lo hicieras en ninguno de ellos, se te va a considerar residente del estado del que seas nacional.
6. Y, si por último fueras nacional de ambos estados o de ninguno, las autoridades competentes resolverán el caso de común acuerdo. Se tendrán que sentar y llegar a una resolución.

Y ojo, porque estos criterios que acabo de mencionar son excluyentes y sucesivos, si se cumple uno, ya no se considerará el siguiente. Por lo anterior, en el caso de que seáis residentes en España o en cualquier otro país, es siempre importante que sepáis que, para poder desvincularos totalmente como residentes fiscales en ese país, es necesario que informéis del cambio de domicilio fiscal mediante el modelo 030 de la agencia tributaria o el equivalente en cada país.

Para este trámite, es absolutamente obligatorio que contéis con un certificado de residencia fiscal emitido por las autoridades de Paraguay, porque es el documento que va a requerir Hacienda en este caso para validar el cambio. Además, es recomendable o, mejor dicho, absolutamente fundamental que os registréis lo antes posible en la embajada española o de vuestro país como residentes en Paraguay, porque esta fecha de inscripción va a servir como prueba de residencia.

Obviamente, cuando hablo de España, estoy hablando también de cualquier otro país, porque prácticamente estas reglas aplican a todos. Y ojo, porque también os aconsejaría que guardéis todas las pruebas posibles que demuestren vuestra estancia en Paraguay, es decir, tickets de avión, facturas de consumo, restaurantes y todo este tipo de cosas: contratos de alquiler, etcétera, etcétera.

En principio, no lo van a pedir para hacer el cambio de residencia, pero en caso de que se presente cualquier petición por parte de Hacienda, es mejor siempre estar preparados con toda la artillería.

Finalmente, para quienes buscan dar un paso más y obtener el pasaporte paraguayo, aquí el proceso es un poquito más largo, ya que requiere ciertos pasos específicos:

• Necesitas vivir en Paraguay durante tres años con tu residencia en regla para poder solicitar la nacionalidad.
• Ser mayor de edad.
• Tener tu cédula paraguaya en orden.
• Tu pasaporte de origen.
• Un RUC activo.
• Probar tu buen comportamiento aportando certificados de antecedentes judiciales y penales.

Una vez completes todo el proceso con el apoyo de un abogado, podrás solicitar tu pasaporte paraguayo, que te va a permitir viajar sin visa a 150 destinos, como por ejemplo Rusia, Hong Kong, Israel, Reino Unido, países del Mercosur, como por ejemplo Colombia, Chile, Argentina y, por supuesto, la zona Schengen en Europa.

Como os mencionaba al principio del vídeo, Paraguay es un país que históricamente ha traído decenas de miles de expatriados de Europa, Norteamérica y Asia, y este es un fenómeno que ha dejado una huella muy, pero que muy profunda en su cultura y en su sociedad.

Después de la Guerra de la Triple Alianza, en el siglo XIX, cuando el país quedó absolutamente devastado, el gobierno paraguayo lo que hizo fue implementar un montón de políticas para atraer inmigrantes europeos con el objetivo, obviamente, de repoblar y revitalizar el país. Así, comunidades provenientes de Asia, Italia y Alemania han sido fundamentales en el desarrollo cultural, económico y social de Paraguay. Hoy en día, se estima que aproximadamente el 40 % de la población paraguaya tiene ascendencia italiana, y es muy común encontrar colonias alemanas a lo largo del territorio.

En las últimas décadas, los principales países de origen de los inmigrantes en Paraguay han sido Brasil, Argentina y Alemania. De hecho, después de la famosa pandemia del año 2020, ha habido un notable incremento de inmigrantes alemanes que llegan en búsqueda de libertad, bajas restricciones y, por supuesto, un sistema fiscal bastante más favorable que en Alemania.

En definitiva, para aquellas personas que tienen un negocio online, que pueden vivir en cualquier sitio y no dependen absolutamente de jefes ni de horarios, Paraguay es un destino absolutamente ideal para crear un futuro de abundancia y crecimiento.

Los que ya me conocéis sabéis perfectamente que me dedico a la venta de productos en Amazon, llevo 10 años en ello, y tengo una formación y una comunidad con más de 15,000 alumnos. Pues bien, cada vez veo más alumnos que se están marchando de sus países de origen, sobre todo de España, y uno de los principales destinos hoy en día es Paraguay.

Pero ojo, porque también conozco un montón de gente de todo tipo que se está marchando a este país, a Paraguay: gente como, por ejemplo, programadores, editores, diseñadores, consultores, closers, setters, infoproductores. Se marchan todo tipo de personas y están absolutamente encantados.

Como curiosidad, el otro día estuve con un amigo español que se ha marchado a Paraguay muy recientemente y va a llevar desde allí un negocio de consultoría de inteligencia artificial, y obviamente me está hablando verdaderas maravillas.

Bien, si estáis interesados en obtener vuestra residencia fiscal en Paraguay, justo debajo del vídeo, en la descripción, os voy a dejar el contacto que han utilizado la mayoría de mis amigos y conocidos para hacerlo. Es una abogada de total confianza que os va a guiar en el proceso para que no tengáis que preocuparos absolutamente de nada. Además, si usáis el código LIBERTAD VIRTUAL, vais a poder obtener un descuento bastante significativo sobre todos sus servicios.

Y lo último que me queda por decir es que, si estáis interesados en crear una LLC en Estados Unidos para vuestros negocios online, ya sabéis que tengo una formación súper completa, cuyo link está en la descripción, debajo de este vídeo. También podéis echar un vistazo a mi información sobre Amazon FBA, que es realmente el negocio que me ha permitido tener la vida que tengo hoy en día.

Así que espero que os haya gustado el vídeo y nos vemos en el siguiente. ¡Chao!

Espero que os haya gustado el video, y para todos aquellos que queráis aprender más sobre el mundo de Amazon, os animo a que echéis un vistazo a mis cursos, sin más que decir ¡Muchas gracias y hasta la próxima!